Fakturera resekostnader moms

Men det är normalt att du lägger på din egen kostnad, exklusive moms. Det belopp som du fakturerar till din kund publiceras som inkomst hos dig och moms som vanlig utgående moms. Kvitton då? Du sparar den ursprungliga offerten för din bokföring, det här är dina utgifter för att stödja de kostnader och momsavdrag som du har gjort. Om kunden vill ha en grund kan du skicka kopior av kvitton med fakturan.

Kunden har bett dig att göra inköp för hans räkning genom fakturering, ibland kan du ta kostnader för ett annat företag, men inte som en del av uppdraget.

Fakturera för resekostnader Om du ska ta betalt av din kund för resor du gjort i samband med att du sålt andra varor eller tjänster till kunden, ska du ta ut samma moms för resorna som för de varor och tjänster du sålt.

Du kan gå till samma konferens och du bokar både flygbiljetter eller båda hotellrummen. Du ser det fortfarande som att ditt företag gör ett köp, och om du får en faktura står det att ditt företags namn finns på fakturan. Eftersom kostnaderna inte är underordnade kunden gäller vissa andra regler för direktfakturering. Du fakturerar fortfarande ditt värde, det vill säga exklusive moms om du får höja momsen, men sedan lägger du till moms beroende på vilken typ av artikel eller tjänst du bevisar.

Att vara i det första fallet vill du bara få återbetalning för de utgifter du hade. Och skillnaden här är om kostnaderna för uppdraget är underordnade eller inte. Här behåller du också de ursprungliga kvitton och skickar vid behov kopior till kunden med ditt konto. Du har betalat utgifter för din kunds utgifter, som här representerar kundens utgifter för vilka du har betalat pengar och betalat av någon anledning.

Om det finns ett utgiftskonto är det vanligtvis kundens namn på kontot, inte ditt. Ta till exempel att du är redovisningskonsult, bör hjälpa en kund att bilda ett aktiebolag och betala sin registreringsavgift av enkelhetsskäl. Det kanske inte är så vanligt, men det händer. Vad som hände är att du så att säga har försett kunden med pengar, och nu vill du returnera dem så att du skickar en faktura eller lägger den på ditt vanliga konto.

Vad du har betalat bokförs som en fordran i balansräkningen i din redovisning med beloppet inklusive moms, och moms höjs inte. Då fakturerar du kunden för hela beloppet du betalat, och i slutändan lägger du inte på Moms. Om du till exempel har betalat en kunds hyra till ett belopp av 25 25 kr inklusive Moms, anger detta kundens namn på hyresfakturan, du fakturerar kunden 25 kr utan att spendera någon moms.

Du skickar även med originalfakturan till kunden. Om du vill ha din kostnadsbas måste du göra en kopia. Egna utgifter eller utgifter? Ibland blir det en svår fråga att bedöma om det är egna kostnader eller kostnader eller 3, eller det är egna kostnader eller 1 eller ytterligare fakturering Alt 2. Och då kanske det inte spelar någon roll vilken du väljer, bara du är konsekvent, hur du lägger upp med dig själv, vad du lägger på räkningen och var det ursprungliga citatet är.

Och du har skäl till hur du klassificerar utgifter. Ibland föredrar du att använda utgiftsalternativet, till exempel när det gäller icke-väsentliga kostnader. Om du till exempel betalar för livsmedelsrepresentation för en kunds räkning är det vanligtvis lättare att hantera dessa utgifter med de ursprungliga kvitton till kunden istället för att hantera de okända kostnaderna i din bokföring och få rätt återbetalning för det.

Om det är praktiskt taget besvärligt att skicka original citat till en Alt 3-klient, är det förmodligen lättare att förklara att det här är din Alt 1-Kostnad. Hur publiceras den då? Svar: det här är bara utgifter när betalningen gjordes av någon annans faktura, som behandlas enligt saldot. En förutsättning för att det ska vara en fråga, bland annat att fakturan inte faktureras för mitt företag.

Eftersom fakturan i sig inte är utfärdad till mitt företag vid uttagsbehandling har jag inte rätt att dra av. Den utgående momsen ska inte heller klandras för den kontroll som skickas för att få ersättning för de utgifter som gjorts. Tänk på att om mitt företag agerar som en uttrycklig mottagare av fakturan kanske det inte är en kostnad, utan istället bör köpet betraktas antingen som en kostnadskomponent eller som ett köp som rör någon annans verksamhet.

Svar: Om konsulten har kommit överens med sin klient om att han utöver sina vanliga avgifter också kan faktureras för extra kostnader, kan det vara användbart för MOMSBEHANDLING att ställa frågan: är detta den kostnad som jag har under som en del av min tjänst? Exempel: Konsulten måste övernatta på en annan plats för att slutföra rådgivningsuppgiften. Kostnaden för en hotellvistelse är den så kallade kostnadskomponenten, som beräknar kostnaden för att slutföra uppgiften i fråga.

Enligt överenskommelse med kunden är grundavgiften för konsultens rådgivning 10 kronor.

Här kan du läsa om vilka regler som gäller när du fakturerar utlägg du gjort för en kunds räkning, och när du köper en vara eller tjänst för annans räkning som ska vidarefaktureras.

Om konsulten har rätt till sin kunds konto för kostnaden för 2 kr 2 Hotell, ingår sådan ersättning också i ersättningen för den utförda tjänsten.Behandlingen blir alltså densamma som om konsulten-i stället för att kunna ta ut ersättning motsvarande hotellkostnaden - hade kommit överens om sitt grundtillsättningsbidrag på 12 kronor, inklusive eventuella genomförandekostnader.

Det spelar ingen roll här att leverantörens konto från hotellet anges för 12 procent moms. Svar: Om vi stannar i exemplet ovan och tillägger att konsulten, förutom sin egen övernattning, också kommer att boka en hotellnatt för sin klient, har vi en situation där konsulten, när det gäller kundens hotellnatt, gjorde ett köp för att återaktiveras.

Konsultens egen vistelse behandlas fortfarande som en kostnadskomponent för utförandet av konsulttjänsten, fakturerad till 25 procent. Klientens hotellnatt har å andra sidan inget att göra med att uppfylla konsultens råd. Istället är det ett köp för kundens verksamhet. Vid fakturering av kunden behåller hotellet sin karaktär och måste därför dessutom faktureras för just den natten på hotellet med 12 procent moms.

Bearbetningen gör det neutralt för kunden om han köpte en hotellnatt direkt från hotellet eller nu via en konsult. Svar: Ett vanligt exempel, åtminstone före pandemin, var att deltagare från flera grupper av företag skulle gå till samma mässa i Sverige. Av praktiska skäl bokade ett av företagen en taxi och ett hotell för alla deltagare från gruppen. För att göra bokningsföretaget ansvarigt för alla kostnader för mässan, företaget, företaget avsett för andra företag för deras respektive resor och nätter på hotellet.

På grund av omvandlingen har Företag A rätt till avdrag för ingående moms på leverantörskonton. Vid fakturering faktureras en taxiresa med 6 procent MOMSNÄTTER och ett hotell med 12 procent moms. Vad detta kan göra när man återengagerar med bland annat hotell, restaurangbesök och lokala taxiresor är om destinationen i fråga är i ett annat land.

En natt på hotellet anses vara en fastighetsrelaterad tjänst, och det innebär att företag A måste ta bort lokal moms i reglerna i det land där hotellet ligger. I praktiken innebär detta att om hotellet till exempel var beläget i Spanien, skulle det vanligtvis innebära att företag A skulle behöva registrera moms och ta ut spansk moms på kontot för svenska företagsgrupper.

När det gäller moms skulle det vara mycket lättare om varje företag istället bokade sina egna hotellnätter i Spanien. Svar: Jag rekommenderar att du ställer frågan för vilket syfte du får räkningen och betalar den. Gör jag detta som konsult för att slutföra mitt uppdrag? Då är det vanligtvis en kostnadskomponent. Gör jag detta för att hjälpa kunden att göra inköp?

Då är det ok att fortsätta fakturera. Gör jag detta för att betala kundens egna räkningar? Då är det vanligtvis en kostnad. Tänk också på att: om du är som MOMSKONSULT, eftersom du skulle debiteras 25 procent för ersättning. Den omvända behandlingen, där du tar ut 25 procent, även om det faktiskt var ett köp och en ny aktivitet av en hotellnatt, innebär att du debiterade överdriven moms.